“Hocam, biz işimize bakalım, teferruatla vakit kaybetmeyelim…”
Bu cümle size de tanıdık geldi mi? Yeni ve “parlak” bir müteahhit olan Veli Bey’in ofisinize gelişiyle başlayan hikayeniz, kısa sürede basit bir muhasebe sürecinden çıkıp, organize bir suç şüphesine dönüşebilir.
Bugün, hepimizin kariyerinde karşılaşabileceği, son derece gerçekçi bir senaryo üzerinden Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) yükümlülüklerimizi mercek altına alıyoruz.
Aşağıda, “A Prestij İnşaat” vakası üzerinden bir müşavirin karşılaşabileceği kırmızı bayrakları adım adım inceledik:
🔹 Profille uyumsuz ani zenginleşme,
🔹 Kaynağı belirsiz yoğun nakit akışları,
🔹 Gerçek bir hizmete dayanmayan şüpheli gider faturaları,
🔹 Değerinin çok altında gösterilen gayrimenkul alımları…
Bu senaryo, sadece bir kurgu değil, aynı zamanda MASAK’a yapılması gereken bir Şüpheli İşlem Bildirimi’nin (ŞİB) anatomisidir.
Peki Bildirim Yapmazsam veya Bildirimi Unutursam Neler Olur?
Bu sorunun cevabı net ve ciddidir. Bildirim yapmamanın riski, yapmanın riskinden katbekat daha fazladır. Yükümlülüğün ihlali halinde karşılaşılacaklar:
1️⃣ İdari Para Cezası: Her bir bildirim ihlali için MASAK tarafından uygulanan yüz binlerce liralık para cezası.
2️⃣ Hapis Cezası: İşlemin suç olduğunu bilerek kasıtlı olarak bildirmemek, TCK kapsamında “suça iştirak” sayılabilir ve bu da yıllarca hapis cezası anlamına gelebilir.
3️⃣ Meslekten Men: Disiplin soruşturması sonucu geçici veya kalıcı olarak meslekten men edilme riski.
4️⃣ İtibar Kaybı: Tüm mesleki kariyerinizi ve güvenilirliğinizi sıfırlayacak, telafisi imkânsız bir sonuç.
Paylaşımımızın devamında, bu örnek vakadan yola çıkarak hazırladığımız “MASAK Şüpheli İşlem Bildirimi (ŞİB) Özeti ve Kullanım Rehberi” yer alıyor. Bu rehberde;
✅ Şüpheli işlem nedir, ne değildir?
✅ Bildirimler online.masak.gov.tr üzerinden nasıl yapılır?
✅ Form doldururken nelere dikkat edilmeli?
✅ En kritik bölüm olan “Açıklama” alanına ne yazılmalı?
gibi hayati soruların pratik cevaplarını bulacaksınız.
Unutmayalım ki, mesleki özen ve dikkatimiz, sadece bizi ve müşterilerimizi değil, aynı zamanda toplumun ekonomik düzenini de koruyan en önemli kalkandır.
Saygılarımızla.